Dostajesz przelewy BLIK-iem? W tym przypadku musisz zapłacić podatek

Każda transakcja bankowa zostawia po sobie cyfrowy ślad. W sytuacji, kiedy przelew jest wykonywany na duże kwoty, może zwrócić uwagę urzędu skarbowego. Ale nawet mniejsze, ale regularne przelewy, mogą przyciągnąć uwagę i zostać uznane za darowiznę. A kiedy ta przekroczy kwotę wolną od podatku, trzeba będzie zapłacić podatek.

Warto przy tym wiedzieć, że urząd skarbowy od 2022 r. posiada uprawnienia do sprawdzania kont bankowych bez wiedzy właściciela rachunku. Kiedy należy się obawiać? Odpowiadamy.

Podatek można zmniejszyć dzięki darowiznom

Czytaj też: Żyją na dwa domy. Mówi wprost, w którym kraju płacą podatki

Banki mają obowiązek zgłaszać przelewy, które mogą wyglądać podejrzanie. W takich przypadkach konieczne może być przedstawienie dodatkowych informacji o źródle funduszy. Szczególnie monitorowane są transakcje, które przekraczają 15 tys. euro.

Amelia Misa, doradczyni finansowa, zwróciła uwagę na Instagramie na płatności realizowane za pomocą BLIK-a, które są formą przelewu bankowego. Jak zaznaczyła, tego typu transakcje mogą być potraktowane przez fiskusa jako darowizna.

- Jednorazowy zwrot wydatków raczej nie zostanie uznany za darowiznę. Problem pojawia się, kiedy takich przelewów jest dużo i są regularne. Wtedy urząd może uznać, że mamy do czynienia z przysporzeniem majątkowym - tłumaczył w rozmowie z Business Insiderem doradca podatkowy, Jacek Dziuba.

Podatek od darowizn można rozliczać wstecz nawet do pięciu lat. Czyli przykładowo: osoba, która otrzyma darowiznę w 2026 r., musi zsumować wartość rzeczy i praw majątkowych nabytych od tego samego darczyńcy w 2026 r. oraz w okresie pięciu lat poprzedzających 2026 r.

- Nawet w przypadku, gdy darowizna nie przekroczyła limitu i nie trzeba jej zgłaszać do urzędu skarbowego, podatnicy powinni pamiętać o dokumentowaniu wartości otrzymanych w poszczególnych latach darowizn. Może się bowiem okazać, że limit zostanie przekroczony np. w 2027 r. i wówczas trzeba będzie zgłosić nabycie i zapłacić podatek od wartości przekraczającej kwotę wolną. W przypadku sumowania darowizn należy wziąć pod uwagę limit obowiązujący w dacie otrzymania ostatniej darowizny – powiedziała serwisowi Prawo.pl Małgorzata Sobońska–Szylińska, adwokat, partner zarządzający w Gekko Taxens.

Kwoty wolne od tej opłaty różnią się w zależności od stopnia pokrewieństwa między darczyńcą a obdarowanym. W przypadku najbliższej rodziny (tzw. grupa zerowa) wynosi on 36 120 zł. Przekroczenie tej kwoty wymaga zgłoszenia do urzędu skarbowego i ewentualnego opłacenia podatku od nadwyżki. Dla dalszej rodziny limit spada do 27 090 zł, natomiast w przypadku przelewów od znajomych lub osób niespokrewnionych wynosi zaledwie 5 733 zł.

Zapraszamy na grupę FB - #Wszechmocne. To tu będziemy informować na bieżąco o terminach webinarów, wywiadach, nowych historiach.