Przelew do męża lub żony. Uważaj na kwoty i tytuł

Wiele par prowadzi wspólny budżet domowy i przelewa sobie wzajemnie pieniądze. W takiej sytuacji nie grozi ci obciążenie podatkiem, ponieważ przepisy zwalniają z niego w przypadku przekazu pieniężnego dla najbliższej rodziny.

Trzeba jednak mieć świadomość, że w razie kontroli Urzędu Skarbowego, powinniśmy mieć odpowiednio udokumentowane takie przelewy. Co należy zrobić?

Osoba wykonująca przelew powinna mieć "dowód przekazania na rachunek płatniczy nabywcy, na jego rachunek inny niż płatniczy, w banku lub spółdzielczej kasie oszczędnościowo-kredytowej lub przekazem pocztowym". Oznacza to, że na rachunku bankowym powinniśmy zachować w historii taki przelew, aby okazać go urzędnikowi.

Dalsza część artykułu pod materiałem wideo

Warto też zwrócić uwagę na tytuł przelewu. Czasem zdarza się, że wpisujemy coś dla żartu lub tytułujemy przelew w taki sposób, że jest on zrozumiały jedynie dla małżonka. Aby uniknąć podatku od przelewu dla bliskiej osoby, w tytule trzeba wyraźnie podkreślić, że jest to darowizna. Nie wystarczy wpisać np. "Na święta", tylko "Darowizna - na święta".

Jeśli pieniądze przekazujesz w gotówce, musisz liczyć się z tym, że taka kwota podlega opodatkowaniu od 3 do 20 proc. W zależności do stopnia pokrewieństwa.

Czy są jakieś limity finansowe, które nie podlegają opodatkowaniu? Okazuje się, że w przypadku małżeństw takowe obowiązują. Mąż lub żona w ciągu 5 lat mogą sobie przelać nie więcej niż 36 100 zł. To tyle w teorii. Natomiast istnieje też 27 artykuł Kodeksu rodzinnego i opiekuńczego, który mówi o tym, że małżonkowie nie muszą zgłaszać przelewów wyższych kwot do urzędu skarbowego. Dlaczego? Odpowiedź jest prosta: "oboje małżonkowie obowiązani są, każdy według swych sił oraz swych możliwości zarobkowych i majątkowych, przyczyniać się do zaspokajania potrzeb rodziny, którą przez swój związek założyli".

Zapraszamy na grupę FB - #Wszechmocne. To tu będziemy informować na bieżąco o terminach webinarów, wywiadach, nowych historiach. Dołączcie do nas i zaproście wszystkie znajome. Czekamy na was! Chętnie poznamy wasze historie, podzielcie się nimi z nami i wyślijcie na adres: wszechmocna_to_ja@grupawp.pl